Kategoria: Podatek od spadków i darowizn

Indywidualne Porady Prawne

Masz problem z podatkiem od spadków i darowizn?
Opisz swój problem i zadaj pytania.

(zadanie pytania do niczego nie zobowiązuje)

Darowizna od osób z różnych grup podatkowych

Tomasz Kaczmarski • Opublikowane: 2014-10-02

Bratowa sprzedała swoje mieszkanie. Obecnie razem z bratem chcą mi przekazać w formie darowizny część kwoty ze sprzedaży. Wiem, że bratowa należy do II grupy podatkowej. Jak to zrobić, by darowizna pochodziła od brata, bym mógł skorzystać ze zwolnienia podatkowego?

Tomasz Kaczmarski

»Wybrane opinie klientów

Szybka i wyczerpująca odpowiedź na zapytanie.
Barbara, 60 lat, księgowa
Bardzo wyczerpujaca, jasna i szybko uzyskana porada. Dziekuje!
Krzysztof
Dziękuję bardzo,na podstawie udzielonej przez eksperta pomocy udało mi się osiągnąć ustalony cel. W przyszłości jeżeli będę mieć problem na pewno ponownie się skontaktuje.
Jakub
Szybka odpowiedź :)
Magdalena
Opinia kompetentna. W ciągu 24 godzin miałem pełną informację co należy mi się od zakładu pracy i jak mogę to uzyskać. Polecam.
Piotr

Aby uniknąć zapłaty podatku od spadków i darowizn, bratowa powinna dokonać darowizny na rzecz męża, a następnie Pana brat powinien dokonać darowizny na rzecz Pana. Oczywiście o każdej z tych darowizn należałoby poinformować właściwy organ podatkowy na formularzu SD-Z2. Dodatkowo konieczne byłoby udowodnienie każdorazowego przekazania środków pieniężnych (wyciąg z rachunku bankowego lub przekaz pocztowy).

Zgodnie z art. 4a ustawy o podatku od spadków i darowizn zwolnione od podatku jest nabycie własności rzeczy lub praw majątkowych przez małżonka, zstępnych, wstępnych, pasierba, rodzeństwo, ojczyma i macochę, jeżeli zostanie ono zgłoszone właściwemu naczelnikowi urzędu skarbowego w terminie 6 miesięcy od powstania obowiązku podatkowego”. Ponadto, jeśli przedmiotem nabycia tytułem darowizny są środki pieniężne, ich otrzymanie należy udokumentować dowodem przekazania na rachunek bankowy nabywcy albo przekazem pocztowym.

Biorąc pod uwagę powyższe, darowizna pomiędzy małżonkami oraz darowizna pomiędzy rodzeństwem będzie podlegała zwolnieniu od podatku, jeśli zostanie zgłoszona we właściwym urzędzie skarbowym, w terminie 6 miesięcy od momentu przekazania darowizny, poprzez złożenie formularza SD-Z2. Przy czym darowizna musi być udokumentowana za pośrednictwem przelewu bankowego lub przekazu pocztowego.

Jeżeli chcesz wiedzieć więcej na ten temat – kliknij tutaj >>

Jeżeli chcesz wiedzieć więcej na ten temat – kliknij tutaj >>


Indywidualne Porady Prawne

Masz problem z podatkiem od spadków i darowizn?
Opisz swój problem i zadaj pytania.

(zadanie pytania do niczego nie zobowiązuje)
Porad przez Internet udzielają
prawnicy z dużym doświadczeniem:
Prawnicy
Zadaj pytanie »