Usługi psychoterapii przez internet a VAT
Psycholog, psychoterapeuta, VAT czynny świadczy stacjonarnie usługi psychoterapii zwolnione przedmiotowo z VAT-u na podstawie art. 43 ust. 1 pkt 19 ustawy o VAT (usługi w zakresie opieki medycznej, służące profilaktyce, zachowaniu, ratowaniu, przywracaniu i poprawie zdrowia, świadczone w ramach wykonywania zawodu psychologa). Jest jednak VAT czynny, gdyż świadczy również usługi doradcze, które wyłączają go ze zwolnienia podmiotowego. Czy te same usługi psychoterapii ale świadczone przez internet, poprzez portal internetowy prowadzony przez inny podmiot, również korzystają ze zwolnienia przedmiotowego z art. 43 ust. 1 pkt 19? Terapia pacjenta jest prowadzona poprzez Skype-a.
Przelewy na utrzymanie rodziny a zgłoszenie do US
Chciałbym przekazywać przelewem bankowym na konto żony środki przeznaczone na rzecz utrzymania rodziny. Z żoną pozostaję we wspólnym gospodarstwie domowym, z rozdzielnością majątkową. Przekazywanie tego typu środków z natury rzeczy jest cykliczne, w różnych, zależnie od bieżących potrzeb gospodarstwa domowego, kwotach. Mogą to być kwoty w wysokości np. 1000 zł tygodniowo. Czy takie operacje tworzą obowiązek zgłoszenia do US, a jeżeli tworzą, to w jaki sposób można zrealizować zamierzony cel bez powstania takich zobowiązań?
Samowolne korzystanie ze wspólnej nieruchomości, jakie konsekwencje?
Jestem w 1/6 właścicielką nieruchomości gruntowej o pow. 1200 m2, która składa się z 4 osobnych kawałków położonych w różnych miejscach. Moja część to ok. 194 m2. Za cały grunt to ja płacę od lat podatek. Zamierzam na moim kawałku postawić kilka przyczep campingowych i wynajmować je turystom. Czy mogę sobie sama wyznaczyć i ogrodzić mój kawałek? Czy pozostali właściciele mogą mnie zaskarżyć do sądu, że wybrałam sobie najatrakcyjniejszą część nieruchomości?
Praca marynarza dla firmy z Bermudów a podatki
Pytanie z dziedziny podatków od pracy najemnej dla marynarzy realizowanej poza wodami terytorialnymi oraz granicami Polski. W obecnym roku kalendarzowym moja firma została przejęta przez inną firmę. Nastąpiła tak zwana fuzja. Czas całkowitego wchłonięcia mojej firmy zakończył się pod koniec maja. Przed przejęciem firmy zarząd efektywny i miejsce siedziby firmy mieściły się w Szwecji. Wszelkie kontrakty i umowy o pracę najemną pochodziły również ze Szwecji. Obecnie po przejęciu przez nową firmę zarząd efektywny i miejsce siedziby firmy to Bermudy. Jak przedstawiają się obecnie umowy dotyczące unikania podwójnego opodatkowania pomiędzy Polską a Bermudami? Co prawda rząd RP podpisał umowę o wymianie informacji o podatkach, ale nie podpisał oddzielnej umowy w sprawie unikania podwójnego opodatkowania. Jeśli istnieje obowiązek podatkowy w Polsce, to na jakich zasadach? Jaki procent podatku i od jakiego wynagrodzenia (od podstawy czy całości wynagrodzenia)? Jeśli zostanie zmieniony zapis w kontrakcie, że zarząd efektywny i siedziba firmy to Dania, to co się podatkowo zmieni?
Darowizna pieniędzy od ciotki - jaki podatek trzeba będzie zapłacić?
Siostra mojego ojca, czyli moja ciotka chce podarować mnie i mojej siostrze 150 000 zł na studia i remont mieszkania. Dowiedziałyśmy się, że jest to opodatkowane (10%). Czy można to zrobić w formie nieoprocentowanej pożyczki? Jak zapłacić jak najniższy podatek? Moja siostra mieszka w UK i tam płaci podatki. Ciocia posiada też konto w Szwajcarii.
Spadek z Niemiec a podatki
Mieszkam w Niemczech od 30 lat, pracuję i rozliczam się z tutejszym urzędem skarbowym. Mam pochodzenie Polskie. Gdy dostanę w Niemczech spadek (jako Polka), muszę otrzymać 30% podatku. Czy w Polsce też będę musiała zapłacić podatek? Jeśli tak, od jakiej sumy?
Strych - poddasze użytkowe a podatek od nieruchomości
Po kontroli pracowników urzędu gminy okazało się, że mam zaniżony podatek od nieruchomości. Różnica dotyczy części komunikacyjnej i strychu. Korytarz nie budzi mojej wątpliwości, a strych tak. Cały obiekt ma ok. 815 m2 powierzchni. Składa się z parteru, dwóch pięter i strychu. Powierzchnia strychu po zsumowaniu przedziału 1,40-2,20 i powyżej 2,20 wynosi 89 m2 i została w protokole zaliczona do powierzchni użytkowej. Więźba dachowa tego budynku jest drewniana, do niej przymocowana jest folia. Dach jest pokryty dachówką ceramiczną. Nie ma ścianki kolankowej i nie ma żadnej zabudowy wewnątrz poza konstrukcją dachu. Nie ma ocieplenia. Wchodzi się przez normalne typowe drzwi. Czy urząd gminy słusznie zakwalifikował taki strych jako poddasze użytkowe? Ja uważam że nie, gdyż taki strych nie nadaje się do przebywania ludzi. Jest to element niezbędnej konstrukcji budynku. Mam jeszcze tydzień na złożenie zażalenia, proszę o wyjaśnienia!
Opracowywanie projektów na zagospodarowanie zieleni a podatki
Czy działalność opracowywania projektów na zagospodarowanie zieleni podlega ustawie o podatku od towarów i usług?
Przekazanie gospodarstwa przez rodziców i rozliczenie z US przez rezydenta Unii Europejskiej
Mieszkam i pracuję za granicą od wielu lat – w Norwegii (czyli Europejska Strefa Gospodarcza, ale nie Unia Europejska). Płacę podatki w Norwegii, jako że jest to moje stale miejsca zamieszkania, jestem rezydentem norweskim. Rodzice mieszkający w Polsce chcą mi przekazać gospodarstwo wraz z budynkiem mieszkalnym. I tutaj rodzą się dwa pytania. Czy rozliczę się z tego w Norwegii, czy dojdzie do podwójnego podatku? Czy jeśli zdecyduję się na prowadzenie działalności rolniczej (minimalny zakres), będę ubiegała się o dopłaty z Unii na początek, to czy będzie obowiązywał mnie podatek od prowadzenia działalności w Polsce? Jak się to będzie miało do mojego stałego dochodu z Norwegii?
Zakup srebra lub złota na platformie internetowej a podatki
Czy przy zakupie srebra lub złota na platformie internetowej płacę VAT albo coś innego? Na stronie piszą, że się nie płaci, ale mam problem ze zrozumieniem tego posiadania, bo przecież w Polsce, kupując srebro, płacimy VAT. Chyba nie jestem do końca posiadaczem?Jak wygląda rozliczenie się potem w przypadku zarobku z takiego srebra lub złota? Przychody z kapitałów pieniężnych na PIT? Jak to rozliczyć, przewalutowania, przelewy itd.?
Braku umowy o unikaniu podwójnego opodatkowania z Mali a rozliczenie z US
Mam zarejestrowaną w Polsce – i zawieszoną od marca 2020 roku – jednoosobową działalność gospodarczą (ze wskazanym adresem zamieszkania na terenie Polski oraz brakiem stałej siedziby). Aktualnie przebywam za granicą (poza Unią Europejską – w Mali), gdzie zamierzam przenieść ośrodek moich interesów życiowych. Wynajęłam tutaj lokal mieszkalny (umowa od 1 kwietnia) i założyłam ze wspólnikiem spółkę, w której jako dyrektor będę pobierać wynagrodzenie opodatkowane w Mali (i gdzie będę również płacić składki na ubezpieczenie społeczne). Z pewnością będę nieobecna w Polsce przez znacznie więcej niż połowę roku. Czy dobrze rozumiem, że nie jestem/nie będę wobec tego rezydentem podatkowym w Polsce? Jakich formalności należy dopełnić? Wydaje mi się, że dochody osiągnięte w Polsce (z działalności gospodarczej – ostatnie osiągnięte w lutym, oraz ewentualnie kolejne w razie wznowienia działalności) powinnam rozliczyć w Polsce, a dochody zagraniczne (wynagrodzenie ze spółki w Mali, a w kolejnych latach – dywidendy) powinnam rozliczyć w Mali? O ile wiem, nie istnieje między naszymi państwami żadna umowa w tym zakresie. Dodatkowo, czy fakt zamieszkania od kwietnia w Mali powinnam zgłosić w CEiDG mimo zawieszonej działalności, czy może na potrzeby DG w Polsce (której jeszcze nie zamykam) ma pozostać podany adres polski (nieruchomość będąca moją własnością)?
Pieniądze dla córki na zakup mieszkania a podatki
Sprzedajemy mieszkanie, pieniądze ze sprzedaży chcemy przekazać jako darowiznę dla córki i zięcia – ok. 200 000 zł, pomagając dzieciom przy zakupie ich mieszkania. Jaki podatek muszą zapłacić obdarowani, ewentualnie jak inaczej można przekazać darowiznę pieniężną, aby obniżyć podatek?
Płatności za wieczyste użytkowanie gruntu i podatek od nieruchomości w spółce cywilnej
Spółka cywilna, prowadząca KPiR, posiada obciążenia ratą wieczystego użytkowania gruntu i podatkiem od nieruchomości, ma 5 wspólników. Dotychczas ww. płatności były traktowane jako koszt podatkowy spółki i płacone ze środków spółki. Czy takie rozliczanie tych płatności może być kontynuowane? Jeżeli te płatności będą wnoszone przez każdego ze wspólników z własnych środków, to czy te płatności mogą być przez nich uwzględnione jako ich koszty podatkowe, których poniesienie jest niezbędne dla prowadzenia działalności gospodarczej i ujęte w deklaracji podatkowej?
Ośrodek życia i praca w Singapurze a podatki w Polsce
Jestem obywatelem polskim, ale od 3 lat mieszkam i pracuję w Szwajcarii. Zamierzam przeprowadzić się do Singapuru, by tam mieszkać i pracować. Moim ośrodkiem życia będzie w 100% Singapur. Nie będę miał absolutnie żadnych dochodów w Polsce. Czy muszę płacić jakikolwiek podatek w Polsce, jeżeli moim ośrodkiem życia i pracy będzie Singapur?
Sprzedaż mieszkania rodzicom, czy darowizna?
Chcę sprzedać mieszkanie moim rodzicom. Mieszkanie kupiłam w 2016 roku, zakup został sfinansowany kredytem hipotecznym, cena zakupu 300 000 zł i za taka kwotę chcę sprzedać. Kredytu do spłaty zostało 278 000. Wiem, że aby uniknąć płacenia podatku dochodowego od sprzedaży, musiałabym się wstrzymać ze sprzedażą do przyszłego roku, zależy mi jednak na czasie. Natrafiłam również w necie na artykuł, który mówił o tym, że sprzedając mieszkanie w rodzinie lepiej przekazać darowiznę, a właściwie dwie darowizny. Czyli ja w darowiźnie przekazałabym mieszkanie rodzicom, a oni mi pieniądze i wtedy dodatkowo można uniknąć płacenia PCC. Czy taki zabieg jest legalny? Co na to urząd skarbowy? Czy w takim wypadku też trzeba czekać, aż upłynie 5 lat podatkowych? Jak najlepiej rozwiązać taką sytuację?
Karta podatkowa przy najmie krótkoterminowym a korzystanie z serwisu booking.com
Prowadzę DG w zakresie najmu krótkotrwałego obiektów noclegowych. Jestem na karcie podatkowej. Czy mogę korzystać z usług serwisu booking, który za usługę pozyskiwania klientów pobiera ode mnie prowizję?
Polak wspólnikiem w kanadyjskiej spółce a opodatkowanie w Polsce
Zarabiam w Polsce, pracując na etacie, ale chciałbym otworzyć spółkę w Kanadzie. Będzie to typowa spółka pośrednictwa. Kontrahent kanadyjski będzie płacił mi i mojemu kanadyjskiemu wspólnikowi za usługę programistyczną – dostarczania oprogramowania, które będziemy zamawiać w Polsce. Polski partner będzie sprzedawał nam tę usługę – gotowe oprogramowanie z VAT 0%. Będę pracował w Polsce zdalnie (przed komputerem). Moje centrum interesów osobistych znajduje się w Polsce, ale trudno mi rozstrzygnąć, czy centrum interesów gospodarczych będzie bardziej w Polsce, czy w Kanadzie. Dlatego proszę o odpowiedź na pytania: 1. Jakie podatki będę musiał płacić w Polsce, będąc wspólnikiem w kanadyjskiej spółce? 2. Jeśli podatek dochodowy będę płacić w kraju, to która forma opodatkowania będzie najkorzystniejsza? 3. Zależy mi na płaceniu jak najmniejszego podatku, oczywiście legalnie. Jakie rozwiązanie z finansowego punktu widzenia byłoby najkorzystniejsze? W grę wchodzi każda forma działalności i przekazu: spółka w Polsce, spółka w Kanadzie, przekaz pieniężny na osobę fizyczną jako darowizna itd. Mogę występować zarówno jako wspólnik, podwykonawca lub osoba fizyczna przyjmująca darowiznę bez jakiejkolwiek umowy, te aspekty nie są istotne.
Zmiana formy opodatkowania na kartę podatkową przy usługi naprawy
Prowadzę działalność gospodarczą świadczącą usługi naprawy (z wykorzystaniem własnych części, w tym oleju) kosiarek do trawy, traktorków do trawy, odśnieżarek, kos, pił, wiertnic, pomp oraz usługi sprzątania ogólnego. Obecnie prowadzę PKPiR bez VAT-u, skala podatkowa. Czy mogę zmienić formę opodatkowania na kartę podatkową? Jeżeli nie mogę, to co muszę zmienić w swoje działalności (czego nie robić, a co mogę robić), żebym mogła przejść na kartę podatkową? Czy mogę też wykonywać ogólne usługi sprzątania?
Zakup mieszkania z przeznaczeniem na krótkotrwały wynajem
Prowadzę jednoosobową działalność gospodarczą. Zamierzam kupić nowe mieszkanie z przeznaczeniem na krótkotrwały wynajem. Czy lepiej kupić je na siebie i przekazać w użytkowanie firmie, czy też kupić na firmę? Co jest bardziej korzystne?
Przekazanie firmy i przejście na emeryturę właściciela oraz dalsza praca
Mam pytanie o korzystne podatkowo dokonanie zmiany własności firmy rodzinnej. Obecnie mój tata jest osobą fizyczną prowadzącą działalność gospodarczą, ja jestem u niego zatrudniona na 1/3 etatu (stawka 800 zł brutto). Nigdy wcześniej nie prowadziłam działalności gospodarczej. Za 2 miesiące tata chciałby przejść na emeryturę, zachowując możliwość pracy w swojej firmie. Jak przekształcić firmę, abym to ja formalnie była jej właścicielem? Jaka byłaby dla nas najkorzystniejsza forma zatrudnienie: spółka, ja – właścicielem, tata – pracownikiem, czy nie wprowadzać zmian?
