Zakup srebra lub złota na platformie internetowej a podatki
Czy przy zakupie srebra lub złota na platformie internetowej płacę VAT albo coś innego? Na stronie piszą, że się nie płaci, ale mam problem ze zrozumieniem tego posiadania, bo przecież w Polsce, kupując srebro, płacimy VAT. Chyba nie jestem do końca posiadaczem?Jak wygląda rozliczenie się potem w przypadku zarobku z takiego srebra lub złota? Przychody z kapitałów pieniężnych na PIT? Jak to rozliczyć, przewalutowania, przelewy itd.?
Braku umowy o unikaniu podwójnego opodatkowania z Mali a rozliczenie z US
Mam zarejestrowaną w Polsce – i zawieszoną od marca 2020 roku – jednoosobową działalność gospodarczą (ze wskazanym adresem zamieszkania na terenie Polski oraz brakiem stałej siedziby). Aktualnie przebywam za granicą (poza Unią Europejską – w Mali), gdzie zamierzam przenieść ośrodek moich interesów życiowych. Wynajęłam tutaj lokal mieszkalny (umowa od 1 kwietnia) i założyłam ze wspólnikiem spółkę, w której jako dyrektor będę pobierać wynagrodzenie opodatkowane w Mali (i gdzie będę również płacić składki na ubezpieczenie społeczne). Z pewnością będę nieobecna w Polsce przez znacznie więcej niż połowę roku. Czy dobrze rozumiem, że nie jestem/nie będę wobec tego rezydentem podatkowym w Polsce? Jakich formalności należy dopełnić? Wydaje mi się, że dochody osiągnięte w Polsce (z działalności gospodarczej – ostatnie osiągnięte w lutym, oraz ewentualnie kolejne w razie wznowienia działalności) powinnam rozliczyć w Polsce, a dochody zagraniczne (wynagrodzenie ze spółki w Mali, a w kolejnych latach – dywidendy) powinnam rozliczyć w Mali? O ile wiem, nie istnieje między naszymi państwami żadna umowa w tym zakresie. Dodatkowo, czy fakt zamieszkania od kwietnia w Mali powinnam zgłosić w CEiDG mimo zawieszonej działalności, czy może na potrzeby DG w Polsce (której jeszcze nie zamykam) ma pozostać podany adres polski (nieruchomość będąca moją własnością)?
Pieniądze dla córki na zakup mieszkania a podatki
Sprzedajemy mieszkanie, pieniądze ze sprzedaży chcemy przekazać jako darowiznę dla córki i zięcia – ok. 200 000 zł, pomagając dzieciom przy zakupie ich mieszkania. Jaki podatek muszą zapłacić obdarowani, ewentualnie jak inaczej można przekazać darowiznę pieniężną, aby obniżyć podatek?
Płatności za wieczyste użytkowanie gruntu i podatek od nieruchomości w spółce cywilnej
Spółka cywilna, prowadząca KPiR, posiada obciążenia ratą wieczystego użytkowania gruntu i podatkiem od nieruchomości, ma 5 wspólników. Dotychczas ww. płatności były traktowane jako koszt podatkowy spółki i płacone ze środków spółki. Czy takie rozliczanie tych płatności może być kontynuowane? Jeżeli te płatności będą wnoszone przez każdego ze wspólników z własnych środków, to czy te płatności mogą być przez nich uwzględnione jako ich koszty podatkowe, których poniesienie jest niezbędne dla prowadzenia działalności gospodarczej i ujęte w deklaracji podatkowej?
Ośrodek życia i praca w Singapurze a podatki w Polsce
Jestem obywatelem polskim, ale od 3 lat mieszkam i pracuję w Szwajcarii. Zamierzam przeprowadzić się do Singapuru, by tam mieszkać i pracować. Moim ośrodkiem życia będzie w 100% Singapur. Nie będę miał absolutnie żadnych dochodów w Polsce. Czy muszę płacić jakikolwiek podatek w Polsce, jeżeli moim ośrodkiem życia i pracy będzie Singapur?
Sprzedaż mieszkania rodzicom, czy darowizna?
Chcę sprzedać mieszkanie moim rodzicom. Mieszkanie kupiłam w 2016 roku, zakup został sfinansowany kredytem hipotecznym, cena zakupu 300 000 zł i za taka kwotę chcę sprzedać. Kredytu do spłaty zostało 278 000. Wiem, że aby uniknąć płacenia podatku dochodowego od sprzedaży, musiałabym się wstrzymać ze sprzedażą do przyszłego roku, zależy mi jednak na czasie. Natrafiłam również w necie na artykuł, który mówił o tym, że sprzedając mieszkanie w rodzinie lepiej przekazać darowiznę, a właściwie dwie darowizny. Czyli ja w darowiźnie przekazałabym mieszkanie rodzicom, a oni mi pieniądze i wtedy dodatkowo można uniknąć płacenia PCC. Czy taki zabieg jest legalny? Co na to urząd skarbowy? Czy w takim wypadku też trzeba czekać, aż upłynie 5 lat podatkowych? Jak najlepiej rozwiązać taką sytuację?
Karta podatkowa przy najmie krótkoterminowym a korzystanie z serwisu booking.com
Prowadzę DG w zakresie najmu krótkotrwałego obiektów noclegowych. Jestem na karcie podatkowej. Czy mogę korzystać z usług serwisu booking, który za usługę pozyskiwania klientów pobiera ode mnie prowizję?
Polak wspólnikiem w kanadyjskiej spółce a opodatkowanie w Polsce
Zarabiam w Polsce, pracując na etacie, ale chciałbym otworzyć spółkę w Kanadzie. Będzie to typowa spółka pośrednictwa. Kontrahent kanadyjski będzie płacił mi i mojemu kanadyjskiemu wspólnikowi za usługę programistyczną – dostarczania oprogramowania, które będziemy zamawiać w Polsce. Polski partner będzie sprzedawał nam tę usługę – gotowe oprogramowanie z VAT 0%. Będę pracował w Polsce zdalnie (przed komputerem). Moje centrum interesów osobistych znajduje się w Polsce, ale trudno mi rozstrzygnąć, czy centrum interesów gospodarczych będzie bardziej w Polsce, czy w Kanadzie. Dlatego proszę o odpowiedź na pytania: 1. Jakie podatki będę musiał płacić w Polsce, będąc wspólnikiem w kanadyjskiej spółce? 2. Jeśli podatek dochodowy będę płacić w kraju, to która forma opodatkowania będzie najkorzystniejsza? 3. Zależy mi na płaceniu jak najmniejszego podatku, oczywiście legalnie. Jakie rozwiązanie z finansowego punktu widzenia byłoby najkorzystniejsze? W grę wchodzi każda forma działalności i przekazu: spółka w Polsce, spółka w Kanadzie, przekaz pieniężny na osobę fizyczną jako darowizna itd. Mogę występować zarówno jako wspólnik, podwykonawca lub osoba fizyczna przyjmująca darowiznę bez jakiejkolwiek umowy, te aspekty nie są istotne.
Zmiana formy opodatkowania na kartę podatkową przy usługi naprawy
Prowadzę działalność gospodarczą świadczącą usługi naprawy (z wykorzystaniem własnych części, w tym oleju) kosiarek do trawy, traktorków do trawy, odśnieżarek, kos, pił, wiertnic, pomp oraz usługi sprzątania ogólnego. Obecnie prowadzę PKPiR bez VAT-u, skala podatkowa. Czy mogę zmienić formę opodatkowania na kartę podatkową? Jeżeli nie mogę, to co muszę zmienić w swoje działalności (czego nie robić, a co mogę robić), żebym mogła przejść na kartę podatkową? Czy mogę też wykonywać ogólne usługi sprzątania?
Zakup mieszkania z przeznaczeniem na krótkotrwały wynajem
Prowadzę jednoosobową działalność gospodarczą. Zamierzam kupić nowe mieszkanie z przeznaczeniem na krótkotrwały wynajem. Czy lepiej kupić je na siebie i przekazać w użytkowanie firmie, czy też kupić na firmę? Co jest bardziej korzystne?
Przekazanie firmy i przejście na emeryturę właściciela oraz dalsza praca
Mam pytanie o korzystne podatkowo dokonanie zmiany własności firmy rodzinnej. Obecnie mój tata jest osobą fizyczną prowadzącą działalność gospodarczą, ja jestem u niego zatrudniona na 1/3 etatu (stawka 800 zł brutto). Nigdy wcześniej nie prowadziłam działalności gospodarczej. Za 2 miesiące tata chciałby przejść na emeryturę, zachowując możliwość pracy w swojej firmie. Jak przekształcić firmę, abym to ja formalnie była jej właścicielem? Jaka byłaby dla nas najkorzystniejsza forma zatrudnienie: spółka, ja – właścicielem, tata – pracownikiem, czy nie wprowadzać zmian?
Pośrednictwo w sprzedaży produktów od chińskiego producenta
Współpracuję z chińskim producentem, kupując od niego od czasu do czasu wyroby, które następnie sprzedaję w Polsce. Ostatnio producent ten poprosił mnie, abym zorganizował mu magazyn w Polsce, do którego będzie wysyłał towary drogą morską w kontenerach. Moja firma zajęłaby się sprawami celno-podatkowymi i logistyką wysyłek tego towaru z Polski do innych krajów UE. Faktycznie nie będę kupował tego towaru, jedynie będę firmą pośrednicząco-logistyczną w interesach między chińskim producentem a jego klientami w krajach UE. Moja księgowa nie potrafi mi powiedzieć, jakie dokumenty mam wystawiać. Czy mam płacić VAT przy odprawie (chiński producent pokrywa wszystkie moje wydatki)? Jakie dokumenty księgowe będą potrzebne przy wysyłkach towaru wewnątrz Unii? Będę wystawiał chińskiemu producentowi faktury za świadczenie usług logistycznych. Proszę o wyjaśnienie takiej sytuacji z punktu widzenia prawa podatkowego.
Dzierżawa gruntów na cele rolnicze zwolniona z podatku VAT i PIT
Jestem rolnikiem, czynnym płatnikiem VAT. Otrzymałem interesującą propozycję od pewnej firmy, która zajmuje się badaniami na zasiewach. Są zainteresowani wydzierżawieniem ode mnie hektara gruntu rolnego i na tej ziemi zamierzają prowadzić badania środków ochrony roślin. Jestem bardzo zainteresowany ich propozycją, ale mam wątpliwości związane z opodatkowaniem. Jak w mojej sytuacji będzie się kształtował obowiązek w podatku dochodowym i w podatku VAT? Proszę o wyjaśnienie: jeśli wydzierżawię grunt rolny tej firmie, a oni będą prowadzili na nim badania środków ochrony roślin, czy po mojej stronie jako wydzierżawiającego wystąpi obowiązek w podatku VAT? Jeżeli tak, to z jaką stawką? Czy wystąpi po mojej stronie obowiązek w podatku dochodowym od osób fizycznych?
Odliczenie podatku za panele fotowoltaiczne
W tamtym roku zainstalowałem na dachu panele fotowoltaiczne, za które zapłaciłem 54 000 zł z własnych oszczędności bez żadnych dotacji. Zorientowałem się, że przysługuje mi prawo odliczenia od podatku maksymalnej sumy poniesionej na ten cel w wysokości 53 000 zł w okresie do 6 lat. Obecnie pracuję za granicą i nie rozliczam się w Polsce, natomiast moja żona jest na świadczeniach przedemerytalnych i uzyskuje w dochód w wysokości 1407 zł miesięcznie, czyli 16 884 zł za 2019 r. Jaką sumę rocznie żona będzie mogła odliczyć od podatku po uwzględnieniu kwoty wolnej od podatku? Proszę o konkretny przykład matematyczny. Jesienią 2021 roku przejdę na emeryturę zagraniczną, którą przeniosę do Polski (plus polska emerytura) i będę płacił podatki w Polsce. W 2022 roku będę się rozliczał z polskim urzędem podatkowym, ale chciałbym się rozliczać z żoną, żeby uniknąć drugiego progu podatkowego. Jeżeli moja żona odliczyłaby w roku 2020 (za rok 2019) koszty poniesione na zakup instalacji fotowoltaicznej, to czy jeżeli ja wejdę w system podatkowy ze swoimi dochodami w 2022 i będę chciał rozliczać się wspólnie z żoną (w celu uniknięcia drugiego progu podatkowego), suma odliczenia inwestycji wzrośnie i tym samym okres odliczenia się skróci (dzwoniłem na infolinię podatkową i otrzymałem wyjaśnienie, że odliczyć może ten, kto w danym momencie był inwestorem i podatnikiem w Polsce, ale nie wiem, czy dobrze zrozumiałem)? Czy w ogóle będzie możliwe wspólne rozliczenie się z żoną bez utraty odliczenia za inwestycję chociażby przez żonę? Na kogo powinien być wystawiony rachunek za inwestycję? Czy na żonę ,czy na nas obojga, żeby nie zaszkodziło to w żaden sposób odliczeniu, chociażby odliczenie miało być tylko na żonę? Rachunek wystawiony jest na żonę, ale istnieje możliwość korekty.
Zakup towarów z Chin i sprzedaż w Polsce
Rozważam założenie jednoosobowej działalności gospodarczej. Towar planuje zamówić przez portale takie jak Aliexpress (najczęściej Chin). Jak powinien dokumentować zakup? Sprzedający nie zawsze wystawiają fakturę – co wtedy? Jeżeli sprzedawca jednak ją wystawi, to czy jest ona uznawana w Polsce? Zakładając, że towar trafi do mnie przez Pocztę Polską/Kuriera nieoclony, czy mam obowiązek gdzieś go zgłosić do oclenia? Jak mogę oszacować wielkość cła? Czy posiadanie kasy fiskalnej jest obowiązkowe? Czy sprzedaż w internecie jest opodatkowana według skali podatkowej, czy istnieje jakiś bardziej dogodny sposób opodatkowania?
Korekta podatku od nieruchomości
Spółka z o.o. kupiła w 2005 roku zabudowaną nieruchomość gruntową. Od tego czasu spółka nalicza i płaci podatek od nieruchomości. Budynek znajdujący się na tej działce od początku był bardzo zdewastowany, nadający się tylko do rozbiórki. Nieruchomość zakupiona jako lokata kapitału, od momentu zakupu nie była wykorzystywana do prowadzenia działalności. Teraz, analizując dane do podatku od nieruchomości, zrodziło się pytanie, czy jest możliwość nie płacenia podatku za ten grunt a jeżeli tak, to czy można skorygować podatek za poprzednie lata. Czy możliwa jest korekta podatku od nieruchomości?
Zgłoszenie otrzymywania darowizn od brata
Sprawa dotyczy darowizny od mojego brata mieszkającego w USA. Od 2013 r. wpłacał mi na konto różne kwoty. Ostatnia była w 2018 r. Łącznie to darowizny w kwocie 31 500 zł. Teraz wiem, że już w lipcu 2017 roku przekroczyłam kwotę wolną od podatku. Nigdy tego nie zgłaszałam, bo po prostu nie wiedziałam, że mogłam być zwolniona od podatku po zgłoszeniu. Chcę się udać do US i zapłacić zaległy podatek, ale równocześnie boję się jakiegoś wielkiego mandatu. Jak powinnam zachować się w US? Czy muszę napisać czynny żal?
Rozszerzenie działalności o agroturystykę i odliczenie budynku w kredycie od podatku
Mam działalność jednoosobową (branża medyczna). Chcę rozszerzyć działalność na agroturystykę – posiadam ziemię. Teraz chcę kupić budynek - domek letniskowy drewniany na kredyt. Czy raty kredytu będę mógł odliczyć od podatku jako koszty?
Sprzedaż mieszkania w Austrii a podatek w Polsce
Jestem rezydentem podatkowym w Polsce. Posiadam mieszkanie w Austrii odziedziczone 8 lat temu. Pieniądze ze sprzedaży znajdą się na moim austriackim koncie i tam pozostaną. Nie prowadzę działalności. Ile zapłacę podatku w Polsce za sprzedaż mieszkania w Austrii?
Odliczenie kosztów poniesionych przed założeniem działalności
Rozpocząłem prowadzenie działalności dwa miesiące temu. Następnie zarejestrowałem się jako czynny podatnik VAT. Naturalnie ponosiłem spore koszty przed założeniem działalności. Posiadam paragony fiskalne jako ich potwierdzenie. Wiem, że sklep, w którym się zaopatrywałem, jest skłonny wystawić fakturę VAT na ich podstawie. Czy na dzień dzisiejszy przysługuje mi odliczenie podatku naliczonego i tym samym obniżenie VAT-u należnego od faktur sprzedażowych np. z bieżącego miesiąca?
