- Wyjazd za granicę a kara za brak aktualizacji adresu miejsca zamieszkania w urzędzie skarbowym
- Niezgłoszenie najmu do urzędu skarbowego - jaka kara?
- Zeznanie SD-3 po terminie - konsekwencje i co dalej?
- Niezgłoszenie darowizny przez 5 lat a przedawnienie czy karny podatek
- Czy zostanę obciążony akcyzą za samochód, jeśli sprzedawca jej nie zapłacił?
- Kupno nieruchomości na firmę czy prywatnie, co bardziej korzystne?
Sprzedaż lokalu przez przedsiębiorcę a VAT
Sprzedaję nieruchomość (lokal niemieszkalny w budynku wielolokalowym) wykorzystywaną w działalności gospodarczej, którą kupiłem we wrześniu 2021 r. Lokal był kupiony w stanie deweloperskim. Czy będzie to sprzedaż opodatkowana VAT? Jeśli nie, to czy muszę skorygować VAT...
Dzierżawa gruntu pod fotowoltaikę a dokumenty rozliczeniowe – faktura czy rachunek?
.jpg)
Wydzierżawiłem działkę rolną na cele nierolnicze (panele fotowoltaiczne). Od przekazania gruntu pod budowę będę otrzymywał dzierżawę w wysokości 20 tys. zł za 1 ha (łącznie 10 ha). W umowie zapisano, że czynsz będzie płatny na rachunek bankowy wskazany w fakturze, rachunku...
Najem prywatny a zwolnienie z VAT w działalności gospodarczej, kiedy przekroczysz limit 200 tys. zł?
.jpg)
Jestem osobą prowadzącą jednoosobową działalność gospodarczą. Korzystam ze zwolnienia z VAT (limit do 200 tys. zł). Jako osoba prywatna wynajmuję mieszkanie i rozliczam to w PIT-28. Jaki ma to wpływ na przychód z mojej działalności? Czy przekraczam limit...
Sprzedaż samochodu po leasingu w czasie zawieszenia działalności gospodarczej
.jpg)
W 2022 roku wziąłem samochód w leasing, który wykorzystywałem zarówno prywatnie, jak i w ramach jednoosobowej działalności gospodarczej. Do końca 2023 roku odliczałem 50% kosztów leasingu. Od początku 2024 roku działalność zawiesiłem, ponieważ obecnie pracuję...
Wynajem lokalu usługowego a podatek VAT
.jpg)
Wynajmuję lokal usługowy na rzecz przedszkola niepublicznego. Nie jestem zarejestrowanym podatnikiem podatku VAT. Czy po przekroczeniu kwoty 200 tys. zł powinienem zostać płatnikiem VAT i wystawiać faktury VAT?
Czy przekazanie pieniędzy z majątku osobistego na zakup wspólnego lokalu podlega opodatkowaniu?
.jpg)
Mąż sprzedał mieszkanie po rodzicach. Pieniądze z tej sprzedaży przelaliśmy na wspólny rachunek bankowy. Postanowiliśmy za nie kupić lokal użytkowy. Czy w tej sytuacji mąż przekazał swoje środki do majątku wspólnego? Czy była to darowizna i powinnam ją...
Usługi budowlane w Niemczech a polski VAT, kiedy składamy VAT-UE i VAT-9M?
.jpg)
Przedsiębiorca, który nie jest czynnym podatnikiem podatku VAT, wykonuje usługi budowlane w Niemczech. Zgłosił VAT, żeby uzyskać status podatnika unijnego. W VAT-R oznaczył poz. 67. Wystawia fakturę z odwrotnym obciążeniem. Czy ma obowiązek wykazywania usługi...
Sprzedaż domu będącego siedzibą spółki a podatek
W 2011 r. dostałam w darowiźnie dom od teścia. W domu tym mieszkam od 2003 r. W 2017 r. w domu została zarejestrowana siedziba spółki z o.o., której jestem współwłaścicielką. Na podstawie umowy najmu części lokalu (ok. 10m 2 ) moja spółka...
Zakup auta na fakturę VAT marża
Moje pytania dotyczą zakupu auta na fakturę VAT marża. Czy w przypadku rozliczenia w postaci przelewu musi to być rachunek firmowy sprzedającego pojazd? Czy w przypadku rozliczenia gotówkowego potrzebny jest wpis dotyczący potwierdzenia zapłaty przez kupującego (np....
Podatkowe aspekty wynajmu obiektów noclegowych, VAT, kasa fiskalna i forma opodatkowania
Wybudowaliśmy lokal nad morzem, który chcielibyśmy wynajmować w ramach działalności gospodarczej. Działalność zamierzamy założyć z początkiem sezonu, czyli od maja, z kodem PKD 55.20.Z – obiekty noclegowe turystyczne i miejsca krótkotrwałego...
Sprzedaż działek rolnych przez osobę fizyczną, VAT, PIT i konsekwencje podatkowe
Osoba fizyczna prywatnie nabyła 10 lat temu działkę rolną. Dwa lata temu dokupiła działkę – będącą drogą dojazdową dla tej pierwszej. Działka w 2022 została podzielona na 10 mniejszych, została wydana decyzja o warunkach zabudowy. Działki zostały uzbrojone. Zamieszczono...
Zakup mieszkania od fundacji, czy sprzedaż podlega opodatkowaniu VAT?
Jako osoba prywatna chcę kupić mieszkanie o wartości 300 000 zł od fundacji, która nie jest zarejestrowana jako płatnik VAT. Czy mimo tego fundacja musi zapłacić podatek VAT od tej sprzedaży?
Podatek VAT i dochodowy przy sprzedaży nieruchomości z majątku firmy, co warto wiedzieć?
Moje pytanie dotyczy sprzedaży nieruchomości. Prowadzę jednoosobową działalność gospodarczą – zajmuję się głównie wynajmem krótkoterminowym apartamentów. W 2015 r. zakupiłem nieruchomość (opodatkowaną 8% VAT), którą w 2016 r. wprowadziłem do środków...
Najem długoterminowy mieszkań, zwolnienie z VAT, faktury i płatność gotówką, zgłoszenie do US
Jestem czynnym podatnikiem VAT nieprowadzącym działalności gospodarczej, posiadam na własność pokój w „condohotelu”. Z tego tytułu wystawiam operatorowi hotelu faktury VAT 23%. Ponadto jestem właścicielem dwóch mieszkań, które wynajmuję długoterminowo. Czy...
Grunt zakupiony przez spółkę z o.o. i jego szybka sprzedaż, co z podatkiem VAT?
Jako spółka z o.o. kupiliśmy z VAT grunt od firmy jednoosobowej z przeznaczeniem na działalność gospodarczą. Jednak po czterech miesiącach okazało się, że nie będziemy korzystać z tego gruntu i znaleźliśmy firmę, która odkupiłaby od nas ten grunt też...
Najem powierzchni reklamowej, ryczałt czy VAT?
Od 3 lat rozliczam się ryczałtowo według stawek 8,5% i 12,5% za najem powierzchni reklamowej, nie mam działalności gospodarczej, bo wg interpretacji skarbowych nie muszę jej zakładać, uzyskując zarobek z takiego najmu. W zeszłym roku zarobiłem ponad 550 tys. zł,...
Opodatkowanie przy etacie i działalności gospodarczej, jak odzyskać VAT z inwestycji początkowej
Zastanawiamy się z żoną nad założeniem działalności gospodarczej (najlepiej na żonę). Oboje jesteśmy zatrudnieni, mamy umowy o pracę i rozliczamy się razem (w moim przypadku wynagrodzenie wchodzi w drugi próg podatkowy). Mamy wspólność majątkową...
VAT a usługi budowlane za granicą, kiedy rejestracja nie jest wymagana?
Jestem polskim przedsiębiorcą niezarejestrowanym do VAT. Planuję świadczyć usługi budowlane na rzecz firmy w Niemczech. Czy w związku z tym muszę zarejestrować się do VAT?
Opodatkowanie sprzedaży nieruchomości mieszkalnej wykorzystywanej w działalności gospodarczej: PIT, VAT i wymogi sprawozdawcze
Moja firma zajmuję się wynajmem apartamentów i lokali użytkowych. Jestem opodatkowany podatkiem liniowym oraz czynnym podatnikiem VAT. W 2019 zakupiłem lokal mieszkalny na firmę w celu wynajmu krótkoterminowego. Otrzymywałem faktury i odliczyłem 8% VAT i przez...
Doradztwo a zwolnienie z VAT
Prowadzę jednoosobową działalność gospodarczą. Chcę zaktualizować wpis do CEIDG w zakresie opisu wykonywanej działalności. Dotychczas miałem 71,12.Z, 71.11.Z, a teraz zamierzam wykreślić wszelkie usługi doradztwa z uwagi na to, że chciałbym przestać być...
Usługi budowlane w Niemczech a VAT
Mam problem podatkowy. Mianowicie prowadzę działalność gospodarczą, są to usługi budowlane. Jestem na ryczałcie 5,5%. Od 2 lat pracuję w Niemczech, a rozliczam się w Polsce. Teraz dowiedziałem się, że prawdopodobnie powinienem płacić na terenie Niemiec podatek VAT od usług...
Budowa budynków pod wynajem krótkoterminowy i odliczenie VAT
Posiadam działkę na Mazurach. Działka jest zakupiona wspólnie z żoną – wspólny majątek ustawowy. Planuję założyć działalność gospodarczą i zbudować docelowo trzy małe domy z poddaszem na pozwolenie na budowę – pod wynajem krótkoterminowy....
Darowizna samochodu wykupionego z leasingu
Sprawa dotyczy darowizny samochodu po leasingu, który został wykupiony do majątku prywatnego przedsiębiorcy. Chodzi o ewentualne zobowiązanie z tytułu podatku VAT oraz czy w grupie 0 na pewno nie będzie jakiegoś zobowiązania podatkowego, bo wartość darowizny...
Rozliczenie zakupu pompy ciepła
Chciałabym skorzystać z ulgi termomodernizacyjnej. Jest to mój pierwszy wydatek w ramach tej ulgi poniesiony w tamtym roku. Zakupiłam i zamontowałam pompę ciepła w budynku mieszkalnym. Budynek mieszkalny jest moją własnością. Posiadam z mężem wspólnotę majątkową. Faktura za...
Skup złomu - jakie wymogi działalności?
Moje pytanie dotyczy wymogów co do skupu złomu. Chciałbym kupować złom w ramach jednoosobowej działalności gospodarczej, będąc płatnikiem podatku VAT. Sprzedawałbym go już jako gotowy produkt. Czy muszę być zarejestrowany jako podmiot poddający odpady recyklingowi albo...
Podatek dochodowy i VAT przy sprzedaży firmowej nieruchomości
6 lat temu nabyłem nieruchomość, lokal mieszkalny w celu wynajmowania na krótki termin. Zakupiłem go na firmę i odliczyłem VAT 8%. Nieruchomość podlegała amortyzacji. Jeśli chciałbym sprzedać nieruchomość, jakie obowiązki podatkowe będą na mnie ciążyć? Czy...
Zwrot VAT-u za zakup mieszkania przeznaczonego pod wynajem
Jakie są możliwości ubiegania się o zwrot VAT-u za zakup mieszkania przeznaczonego pod wynajem? Lokal obecnie jest w budowie. Jestem zatrudniona na umowę o pracę i zlecenie, nie jestem płatnikiem VAT-u. Jakie formalności należy zrealizować i jakie niesie to...
Jaka stawka VAT za usługi brukarskie?
Jaką stawkę podatku VAT należy przyjąć w fakturze za prace brukarskie w zakresie rozebrania nawierzchni z kostki brukowej, wymiany podbudowy z zakupem nowego kruszywa w firmie wykonującej te prace, zagęszczeniem oraz ponownym ułożeniem nawierzchni...
Korekta faktur z powodu przekroczenia limitu VAT
W listopadzie 2019 r. przekroczyłem 200 tys. zł przychodu, a wcześniej byłem zwolniony z VAT-u. Dopiero w marcu zauważyłem przekroczenie limitu VAT. Muszę teraz dokonać korekty faktur po przekroczeniu limitu i dołączyć do nich 23% VAT-u. Jeden...
Zakup używanego samochodu z UE a zwolnienie z VAT
Podatnik kupił na aukcji używany samochód osobowy w jednym z krajów EU, w Belgii. Samochód zakupiony jest jako towar używany. Otrzymał również rachunek – opłata za wystawienie auta na aukcji. Na rachunku tym jest napisane, że jest to dostawa...
Podział działki na mniejsze w celu sprzedaży a podatki
10 lat temu otrzymałem działkę rolną od rodziców jako darowiznę. Teraz ją podzieliłem na 7 działek, uzyskałem na każdą z nich warunki zabudowy, wytyczyłem drogę wewnętrzną do tych działek. Czy w takim wypadku sprzedaż działek można uznać za działalność...
Usługi psychoterapii przez internet a VAT
Psycholog, psychoterapeuta, VAT czynny świadczy stacjonarnie usługi psychoterapii zwolnione przedmiotowo z VAT-u na podstawie art. 43 ust. 1 pkt 19 ustawy o VAT (usługi w zakresie opieki medycznej, służące profilaktyce, zachowaniu, ratowaniu, przywracaniu i poprawie...
Pośrednictwo w sprzedaży produktów od chińskiego producenta
Współpracuję z chińskim producentem, kupując od niego od czasu do czasu wyroby, które następnie sprzedaję w Polsce. Ostatnio producent ten poprosił mnie, abym zorganizował mu magazyn w Polsce, do którego będzie wysyłał towary drogą morską w kontenerach. Moja...
Dzierżawa gruntów na cele rolnicze zwolniona z podatku VAT i PIT
Jestem rolnikiem, czynnym płatnikiem VAT. Otrzymałem interesującą propozycję od pewnej firmy, która zajmuje się badaniami na zasiewach. Są zainteresowani wydzierżawieniem ode mnie hektara gruntu rolnego i na tej ziemi zamierzają prowadzić badania środków ochrony roślin....
Usługi IT na rzecz firmy z USA a podatek VAT
Mam działalność gospodarczą i jestem płatnikiem VAT-u. Chcę wykonać usługę IT na rzecz firmy w USA. Stany Zjednoczone nie mają podatku VAT, w związku z tym chciałbym się dowiedzieć, w jaki sposób wystawić fakturę i rozliczyć VAT. Nie jestem...
Opodatkowanie działalności związanej z wystawianiem sztuk teatralnych
Mam zamiar założyć działalność gospodarczą jako osoba fizyczna. Moja działalność to PKD 90.01.Z (wystawianie sztuk teatralnych przez aktorów zatrudnionych u mnie na etacie) oraz organizowanie imprez, np. w szkołach, festynach, imprezach firmowych. Czy mogę skorzystać ze...
Konserwacja instalacji w blokach a stawka VAT
Firma prowadzi działalność handlowo-usługową. Działalność usługowa to konserwacja instalacji elektrycznej w budynkach mieszkalnych wielorodzinnych (bloki mieszkalne). Konserwacja polega na usuwaniu awarii, wymianie spalonych świetlówek, żarówek, bezpieczników oraz innych...
Sprzedaż samochodu zakupionego na cele firmowe i prywatne
W czasie, kiedy prowadziłem działalność gospodarczą i byłem płatnikiem VAT, kupiłem za gotówkę samochód osobowy, odliczając od kwoty zakupu dozwolone 6 tys. zł. Ponad dwa lata temu zawiesiłem działalność gospodarczą, kilka tygodni temu otrzymałem z urzędu...
Wyprowadzenie nieruchomości z firmy i przekazanie córce a podatki
Prowadzę działalność, mam KPiR, podatek liniowy + VAT. Kupuję mieszkanie od dewelopera, chciałbym dokonać zakupu na firmę. Mieszkanie będzie wynajmowane krótkoterminowo, ale możliwe, że jeżeli najem krótkoterminowy się nie sprawdzi, to przejdę na najem zwyczajny. Za około 15...
Rejestracja VAT-UE po terminie i czynny żal
Od ponad roku prowadzę działalność gospodarczą polegającą na sprzedaży moich autorskich grafik za pośrednictwem portali zagranicznych (pełnią rolę pośrednika pomiędzy twórcami a klientami). Nie wiedziałam, że mam być zarejestrowana do VAT-UE i co za tym idzie do wystawianych...
Zakup gruntu przemysłowego a podatek VAT
Mam pytanie związane z zakupem gruntu przemysłowego w kontekście podatku VAT i kosztów. Prowadzę działalność gospodarczą i zamierzam kupić grunt będący w sąsiedztwie, żeby powiększyć swój teren. Grunt chcę kupić na swoją firmę, na fakturę VAT. Co...
Pośrednictwo w zakupach z Chin a podatki
Mam spółkę z o.o. i prowadzę sklep internetowy, gdzie produkty kupuję i sprzedaję w Polsce, więc problemów nie ma. Uruchomiłem teraz drogi sklep internetowy, który ma działać na zasadzie dropshippingu i tutaj mam problem. Wystawiam produkty od chińskiego...
Z jakim VAT-em wystawiać faktury zaliczkowe dla kontrahenta w Szwajcarii?
Jestem producentem domów prefabrykowanych w szkielecie drewnianym. Wkrótce podpiszę kontrakt na produkcję wraz z montażem i wykończeniem budynku w Szwajcarii. Kontrahent ze Szwajcarii wpłaci mi w tym roku w trzech transzach zaliczkę na produkcję. Budynek...
Rozliczenia ryczałtu od przychodów ewidencjonowanych za usługi wykonywane w Polsce i Holandii
Proszę o informację w sprawie rozliczenia ryczałtu od przychodów ewidencjonowanych. Mam działalność gospodarczą opisaną PKD 81.30.Z – GŁÓWNA i POZOSTAŁE 01.19.Z, 01.29Z, 01.30Z. Jaką stawką mam opodatkować przychód? Usługi wykonuję w Polsce...
Kupno lokalu użytkowego na działalność a VAT
Prowadzę jednoosobową działalność, jestem podatnikiem VAT. Zamierzam kupić lokal użytkowy. Pojawiła się taka możliwość i chciałabym dokonać zakupu wybranego lokalu za gotówkę. Czy lepiej kupić lokal na firmę z VAT, czy jako osoba fizyczna wraz z mężem bez VAT...
Sprzedaż samochodu wprowadzonego do firmy a stanowiącego współwłasność małżonków
Wraz z żoną niecałe 2 lata temu kupiliśmy używany samochód jako osoby prywatne od firmy – dostaliśmy fakturę VAT (23%). Czyli jest on zarejestrowany na dwie osoby, mamy wspólność majątkową. Po trzech miesiącach od zakupu otworzyłem jednoosobową działalność...
Zakup nieruchomości przez spółkę od osoby fizycznej
Chciałabym zapytać o kwestię zakupu nieruchomości (mieszkanie, lokal, w którym jest prowadzona działalność gospodarcza) od osoby fizycznej przez spółkę z o.o. bądź przez jej wspólników prywatnie. 1. Czy jeśli nieruchomość będzie zakupiona przez spółkę od...
Zakup działki na firmę - różnice między spółką cywilną a spółką z o.o.
Planuję zakup nieruchomości – działki pod budowę magazynu. Aktualnie prowadzę działalność gospodarczą w formie spółki cywilnej, ale z różnych powodów rozważam zmianę formy prowadzenia działalności na spółkę z o.o. Jak w takiej sytuacji...
Faktura dla firmy czeskiej, jaki vat?
Sporządzam deklaracje do ZUS oraz obliczam podatki dla pracowników będących Polakami, których zatrudnia firma czeska. Są oni ubezpieczeni w Polsce i w Polsce opłacają podatek dochodowy. Za usługę powinnam wystawić fakturę firmie czeskiej – jaką stawkę VAT...
Refakturowanie opłat za media
Wynajmuję mieszkanie jako właściciel w ramach najmu prywatnego i wystawiam fakturę ze stawką zw. Najemca ma podpisane umowy z dostawcami mediów. Co jeśli zdecyduję, żeby samemu podpisać umowy z dostawcami mediów, a najemca płaciłby na moje konto opłaty za...
