Kategoria: Podatek od spadków i darowizn

Indywidualne Porady Prawne

Masz problem z podatkiem od spadków i darowizn?
Opisz swój problem i zadaj pytania.

(zadanie pytania do niczego nie zobowiązuje)

Co jest korzystniejsze finansowo - darowizna czy testament?

Autor: Marcin Sądej • Opublikowane: 2018-10-26

Wybrać darowiznę czy testament? Mama jest właścicielką mieszkania kupionego z bonifikatą od gminy w 2010 r., a ja jedyną jej córką i właścicielką 1/2 domu na wsi. Co jest korzystniejsze finansowo, czasowo i papierkowo dla mnie – testament u notariusza czy darowizna? Czy po śmierci mamy (oby żyła jak najdłużej) mogę sprzedać mieszkanie, już moje, bez konsekwencji podatkowych?

Marcin Sądej

»Wybrane opinie klientów

Dziękuję za szczegółowe odpowiedzi i przekierowanie to lokalnego prawnika!
Tm, IT, 39 lat
Jestem bardzo zadowolona z udzielonych rad. Porada nie skończyła się jednym e-mail. Na moje wątpliwości czy zapytania otrzymywałam błyskawicznie konkretne odpowiedzi. Zaznaczam ,że sprawa była trudna i złożona. W przyszłości, jeśli zajdzie taka potrzeba na pewno skorzystam z eporady24.pl.
Danuta
Ocena 5 z plusem. Wszystkie zasady określone w regulaminie eporady24 są przejrzyste i konsekwentnie realizowane. Dziękuję Pani Mecenas Katarzynie Bereda za poświęcony czas i skuteczność jej działań. 
Joanna
Już korzystałam i dostałam dokładną odpowiedz
Halina, emeryt/nauczyciel/
Pierwszy raz korzystam z usług doradcy podatkowego, do tego przez kancelarię internetową. Dwa razy zadawałam pytania dodatkowe. Za każdym razem dostałam wyczerpujące i co najważniejsze konkretne odpowiedzi. To że nie musiałam nigdzie iść i się umawiać w bardzo dla mnie pracowitym okresie, było dla mnie idealnym rozwiązaniem.
Małgorzata, 58 lat, pracownik tv
Bardzo dziękuję za dotychczasową współpracę, odpowiedzi były udzielane szybko i wyczerpująco, mimo dużej ilości danych do przeanalizowania i złożoności pytań.
Ewa
Bardzo profesjonalne podejście do mojego problemu i szybka pomoc. 
Kamil, Kamil
Wyczerpująca odpowiedz i możliwość dopytania szczegółów
Andrzej, 72 lata, emeryt
Polecam. Odpowiedzi są wyczerpujące. Moje wątpliwości zostały rozwiane i wiem na czym \"staję\"
Grażyna, nauczyciel, 46 lat
Dziękuję za szybką i kompetentną odpowiedź. Uspokoiła mnie Pani. Miałam z różnych źródeł sprzeczne informacje, szczególnie, że problem dotyczy przełomu roku.
Joanna
Po zadaniu pytania w interesującej mnie sprawie, otrzymałem dość szybko odpowiedź . Odpowiedź jest w mojej ocenie wyczerpująca mam nadzieję, będzie przydatna w wyjaśnianiu sprawy.
Czesław
Informacje prawne o jakie się pytałem zostały mi udzielone w sposób dla mnie bardzo zrozumiały i czytelny :)
Wiesław
Szybko, konkretnie i bez zbędnych zawiłości prawniczego języka. Dziękuję bardzo i serdecznie pozdrawiam.
Anna, nauczycielka, 46 lat
Bardzo dziękuję za udzielenie porady prawnej. Z usługi korzystałam po raz pierwszy i nigdy nie myślałam, że można tak uczciwie podejść do problemu osoby, której się nie zna i nie ma z nią bezpośredniego kontaktu. Na moje zapytanie otrzymałam odpowiedź wyczerpującą faktyczny stan prawny mojej sprawy oraz wskazówki może nie do rozwiązania mojego problemu ale przynajmniej wiem jak spróbować \"ugryźć\" problem. Jestem w pełni usatysfakcjonowana przesłaną poradą prawną tym bardziej, że prawdopodobnie uniknęłam niepotrzebnego szarpania się i związanych z tym kosztów.
Regina, 64 lata
Profesjonalnie i na temat. Polecam.
Wojtek
Dziękuję bardzo za udzielone wyjaśnienia. Odpowiedzi na moje pytania były jasne, szybkie i rzetelne. To najlepszy serwis, jakiego znam.
Ricardo, emeryt, 71 lat
Szybka odpowiedź
Henryk
Dziękuję, wszystko jasne.
Agnieszka, księgowa
Dziękuję bardzo za odpowiedzi na moje pytania - obszerne, poparte podstawą prawną. POLECAM
Bożena, 61 lat, ekonomista
Po opłaceniu usługi nie czekałam zbyt długo na poradę,uzyskałam odpowiedz na której mi bardzo zależało,jeżeli będę kiedykolwiek miała problem na pewno z  skorzystam
Elżbieta
Witam. Odpowiedź szybka. Szkoda że dwie różne osoby pracowały nad sprawą, wycena i porada. Ale jak na moje chaotyczne przedstawienie sytuacji i zadane pytanie, odpowiedź zadowalająca choć nie wyczerpująca lecz poparta podstawą prawną i dająca nadzieję na wyczerpującą pomoc po kolejnym kontakcie. Unikalne podejście, możliwość zadania kolejnych pytań ! 
Anna, sprzedawca, 45 lat
Dzień dobry Bardzo serdecznie Panu dziękuję. Bardzo pomocna odpowiedź.
Elżbieta, pracownik biurowy
Opinia skondensowana, mimo że obszerna, jest jasnym, udokumentowanym przedstawieniem sytuacji prawnej - o co mi chodziło. W jednym z tematów, objętych opinią, miałem wcześniej przekonanie, że sprawy wyglądają inaczej, niż zostało to wykazane w opinii. To istotna pomoc, bo pozwoli mi uniknąć błędu liczenia na coś, na co liczyć nie mogę. Poza tym sporą zaletą poszukiwania pomocy prawnej na tej drodze jest fakt, że można ją otrzymać nie wychodząc z domu w poszukiwaniu kancelarii prawnych i w ciągu doby - jeśli nie jest zapytaniem o sprawy znacząco skomplikowane. Ale i wówczas czas oczekiwania także najpewniej nie będzie nieprzeciętnie długi. Słowem - korzystna dla pytających prawników forma płatnej konsultacji.
Zbigniew, wykształcenie wyższe, 68 lat
Bardzo dziękuję, opinia była wyczerpująca.
Adrian, lekarz, 33 lata
Dziękuję za obszerną odpowiedź.
Tomasz, inżynier elektryk, 50 lat
Uzyskane odpowiedzi na zadane pytania - profesjonalne i wyczerpujące! Polecam usługi tej firmy!
Janusz, ekonomista, 66 lat
Bardzo serdecznie dziękuję. Podpowiedź ta dla mnie jest dobrym rozwiązaniem mojej sytuacji. 
Alicja, emeryt - pracownik socjalny, 68 lat
Pismo przygotowane w bardzo profesjonalny i rzetelny sposób, dostałem właściwie więcej niż oczekiwałem.
Przemysław
Odpowiedź profesjonalna. Jestem w pełni usatysfakcjonowany.
Wojciech
Przystępna interpretacja przepisów prawa
Anna

Podstawowa różnicy pomiędzy testamentem a darowizną jest taka, że własność nieruchomości w przypadku darowizny przejdzie na Panią od razu, natomiast w przypadku testamentu dopiero po śmierci mamy. Oby dwie czynności są dokonywane u notariusza, choć tańszą opcją jest testament, którego sporządzenie kosztuje ok. 70 zł. Zarówno darowiznę, jak i testament można odwołać.

Ponadto wskazać należy, że zarówno nabycie nieruchomości w drodze darowizny, jak i w drodze spadku jest zwolnione od podatku od spadków i darowizn na podstawie art. 4a ustawy. Zgodnie z tym przepisem zwalnia się od podatku nabycie rzeczy po członkach najbliższej rodziny, jeżeli obdarowany złoży w ciągu 6 miesięcy od dnia nabycia informację do urzędu skarbowego na druku SD-Z2. Aczkolwiek w przypadku darowizny nieruchomości zgłoszenia dokonuje notariusz, więc podatnik nie musi składać żadnych dokumentów do US.

Niestety ale szybkie dokonanie sprzedaży mieszkania które nabędzie Pani na własność, może spowodować wystąpienie podatku dochodowego. Jak bowiem stanowi art. 10 ust. 1 pkt. 8 ustawy PIT, opodatkowaniu podlega odpłatne zbycie nieruchomości jeżeli zostało dokonane w ciągu 5 lat licząc od końca roku kalendarzowego w którym nastąpiło nabycie. Stawka podatku wynosi 19%. W rezultacie jeżeli chce Pani sprzedać mieszkanie bez podatku, należy odczekać 5 lat od roku, w którym nieruchomość Pani otrzymała.


Inną możliwością uniknięcia podatku jest skorzystanie ze zwolnienia od podatku, o którym mowa w art. 21 ust. 1 pkt. 131 ustawy PIT. Zgodnie z tym przepisem zwalania się od podatku przychód ze sprzedaży, jeżeli kwota uzyskana ze sprzedaży zostanie przeznaczona na własne cele mieszkaniowe. Przez własne cele mieszkaniowe rozumie się zakup innej nieruchomości, remont nieruchomości, spłatę kredytu hipotecznego zaciągniętego przed sprzedażą. Ważne jest, aby w tej nieruchomości, na którą poniesiono wydatki, faktycznie zamieszkiwać. W rezultacie nie można przychodu przeznaczyć na zaspokojenie czyichś celów mieszkaniowych. Wydatkowanie na własne cele mieszkaniowe musi nastąpić w ciągu 2 lat, licząc od końca roku, w którym dokonała się sprzedaż nieruchomości.

Jeżeli chcesz wiedzieć więcej na ten temat – kliknij tutaj >>

Jeżeli chcesz wiedzieć więcej na ten temat – kliknij tutaj >>

Prezentowana opinia prawnika nie zawiera odpowiedzi na dodatkowe pytania klienta i dlatego może nie wyczerpywać w pełni omawianego zagadnienia. Często dopiero dzięki dodatkowym pytaniom i odpowiedziom można uzyskać kompletną poradę prawną. Podkreślamy, że w naszym serwisie można zadawać dodatkowe pytania bez ograniczeń czasowych i ilościowych.


Indywidualne Porady Prawne

Masz problem z podatkiem od spadków i darowizn?
Opisz swój problem i zadaj pytania.

(zadanie pytania do niczego nie zobowiązuje)

Podobne materiały

Jak zgłosić do US nabycie spadku po ojcu i mamie po latach od śmierci?

Nabyłem wraz z siostrą aktem notarialnym spadek po ojcu: 1/2 mieszkania własnościowego oraz 30 tys. zł z konta ojca. Tato zmarł przed 2 miesiącami i tydzień później przyjęliśmy po nim spadek u notariusza. Wtedy również notariusz sporządził akt nabycie spadku po zmarłej w 2001 r. mamie: po 1/3 ja, ojciec i siostra. Wcześniej nie robiliśmy postępowania spadkowego po mamie. Jak i do kiedy zgłosić spadek po mamie i po ojcu? Czy w związku z otrzymanymi środkami z konta będę płacił podatek i w jakiej wysokości?

Darowizna pieniężna od ojca i macochy, czy zwolniona z podatku?

Mam z żoną wspólność majątkową. Żona nie jest matką mojej córki. Czy darowizna pieniężna dla córki od nas obojga, czyli od ojca i macochy, będzie zwolniona z podatku od spadków i darowizn?

Niezgłoszenie odziedziczonego wkładu mieszkaniowego do US

W 2006 r. odziedziczyłam w spadku po mamie 1/2 wkładu mieszkaniowego mieszkania, w którym zamieszkuję wraz z dziećmi. Drugą część odziedziczył mój brat. Po dziś dzień nie zgłosiłam tego faktu do urzędu skarbowego. Przez te lata prowadziłam rozmowy z bratem, aby swoją część przepisał na mnie. Dopiero teraz zgodził się przekazać mi w darowiźnie swoją część wkładu. Proszę o podpowiedź, jak to teraz załatwić. Jakie mogę ponieść konsekwencje niezgłoszenie odziedziczonego wkładu mieszkaniowego do US?

Formularz SD-3 po terminie

Mój brat zmarł 10 lat temu. Prowadzone jest postępowanie spadkowe. Wiem, że będę musiał złożyć formularz SD-3 w ciągu 30 dni. Co się stanie, jeśli złożę formularz SD-3 po terminie? Czy muszę go składać osobiście?

Darowizna pieniędzy od dziadków

Mam pytanie dotyczące darowizny od dziadków. Otóż, dwóch dziadków i babcia, czyli trzech darczyńców wpłacało na konto wnuka środki pieniężne od kilku lat. Na koniec zeszłego roku uzbierała się kwota około 20 tys. zł. Darczyńcy dalej chcą płacić wnuczkowi pieniądze. Co wnuk musi zgłosić do urzędu skarbowego?

Spadek po dziadku który mieszkał w Wielkiej Brytanii a podatek

Dwa miesiące temu otrzymałem spadek po dziadku. Dziadek przed śmiercią mieszkał w Wielkiej Brytanii, więc spadek otrzymałem przelewem na konto za pośrednictwem brytyjskiej kancelarii prawnej. Czy powinienem w związku z otrzymanym spadkiem złożyć jakieś dokumenty do urzędu skarbowego? Czy muszę płacić podatek od spadku po dziadku?

Podatek za dziedziczenie a odwołanie

Nałożono na mnie podatek za dziedziczenie (nie dotrzymałem terminu 6 miesięcy) – 50 tys. zł. Proszę o pomoc! Czy przysługuje mi jakieś odwołanie, jakaś ulga? To bardzo dużo pieniędzy!

Darowizny od ojca na zakup mieszkania, jego sprzedaż a zapłata podatku

W latach 2013-2014, w kilku transzach otrzymałem od ojca darowiznę w formie przelewu na konto dewelopera, od którego zakupiłem mieszkanie. Ostatnia transza miała miejsce we wrześniu 2014 r. W bieżącym roku podjąłem decyzję o zakupie większego mieszkania, które aktualnie jest w budowie (przewidywana data oddania to połowa 2019 r.). Brakującą kwotę (ok. 250 tys.) otrzymałem od ojca w formie kolejnej darowizny i zobowiązałem się do oddania mu tego pierwszego mieszkania (zapewne w formie darowizny) po przeprowadzce do nowo wybudowanego. Jeśli ojciec będzie chciał to pierwsze mieszkanie sprzedać w ciągu 5 lat od tej darowizny, czy będzie musiał zapłacić podatek? Czy lepiej by było, gdybym to ja sprzedał to pierwsze mieszkanie i oddam ojcu gotówkę w formie darowizny? Jeśli tak, kiedy najwcześniej mógłbym sprzedać mieszkanie, abym sam nie zapłacić dużego podatku?



Zapytaj prawnika

Zadanie pytania do niczego nie zobowiązuje!
Wycenę wyślemy do 1 godziny
Szukamy ambitnego prawnika » wizytówka Zadaj pytanie »